Тезавратор

Живой интерес, проявленный читателями к предыдущей статье, посвященной работе скупок, навел автора на мысль, что неплохо было бы рассмотреть и вопросы, связанные с деятельностью ломбардов.

Ломбард по определению — юридическое лицо, основными видами деятельности которого являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. Совершение операций с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней в этой специализированной коммерческой организации является обычным делом. В это связи представляется интересным разобраться в вопросах, связанных с совершением физическими лицами таких операций.

Интересующая нас деятельность должна соответствовать положениям Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах», который регулирует отношения, возникающие в связи с деятельностью ломбардов.

Ломбард представляет собой организацию финансового рынка, которая специализируется на предоставлении краткосрочных займов гражданам и осуществляет хранение сдаваемых ими на хранение вещей.

Надзор за деятельностью ломбардов осуществляет Банк России, который ведет государственный реестр ломбардов.

Конечно, можно воспользоваться услугами по хранению вещей, тем более что в соответствии с установленными требованиями в ломбарде должны быть созданы условия для хранения заложенных и сданных на хранение вещей, обеспечивающие их сохранность, отсутствие вредных воздействий и исключающие доступ к ним посторонних лиц. Однако эта услуга ломбарда может представлять интерес лишь в том случае, когда у того или иного человека отсутствуют другие возможности обеспечения сохранности своих ценностей.

Больший интерес представляет кредитное направление рассматриваемых организаций финансового рынка. Кредитование ломбарды осуществляют по договорам займа. В соответствии с его условиями ломбард, который выступает заимодавцем, передает на возвратной и возмездной основе на срок не более одного года заем физическому лицу — заемщику, который в этом случае является еще и залогодателем, передающим ломбарду имущество, являющееся предметом залога.

Заключение договора займа предваряет оценка вещи, передаваемой в залог. Определение цены в этом случае производится по соглашению сторон, с учетом цен на подобные и сопоставимые по качеству вещи, устанавливаемые местными торговыми организациями в текущий момент.

Соответствующие договоры совершаются в письменной форме и считаются заключенными с момента передачи заемщику суммы займа и передачи ломбарду закладываемой вещи.

Существенными условиями договора займа являются наименование заложенной вещи, сумма ее оценки, сумма предоставленного займа, процентная ставка по займу и срок предоставления займа. При этом сумма предоставленного ломбардом займа не может превышать сумму оценки заложенной вещи.

Заключение договора сопровождается оформлением и выдачей ломбардом заемщику залогового билета, который является бланком строгой отчетности. В этом документе должна быть в обязательном порядке содержаться следующая информация:

• наименование, адрес (место нахождения) ломбарда или его территориально обособленного подразделения;
• фамилия, имя, а также отчество заемщика, дата его рождения, гражданство (для лица, не являющегося гражданином Российской Федерации), данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа;
• наименование и описание заложенной вещи, позволяющие ее идентифицировать, в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;
• сумма оценки заложенной вещи;
• сумма предоставленного займа;
• дата и срок предоставления займа с указанием даты его возврата;
• процентная ставка по займу (с обязательным указанием процентной ставки по займу, исчисляемой из расчета на один календарный год);
• возможность и порядок досрочного (в том числе по частям) погашения займа или отсутствие такой возможности;
• согласие или несогласие заемщика на то, что в случае неисполнения им обязательства, предусмотренного договором займа, обращение взыскания на заложенную вещь осуществляется без совершения исполнительной надписи нотариуса.

В залоговом билете обязательно должно быть оговорено, что заемщик в случае невозвращения в установленный срок суммы предоставленного займа в любое время до продажи заложенной вещи сохраняет право прекратить обращение на нее взыскания и ее реализацию, исполнив предусмотренное договором займа и обеспеченное залогом обязательство. Если же реализация предмета залога уже состоялась, заемщик имеет право получить от ломбарда разницу, образовавшуюся в результате превышения суммы, вырученной при реализации заложенной вещи, или суммы ее оценки над суммой обязательств заемщика перед ломбардом, если такое превышение имело место.

Залоговый билет может содержать также иные сведения.

В упомянутом выше законодательном акте специально не оговорено, что предметом залога могут служить ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней, однако их использование в этих целях является весьма распространенной практикой.

Существуют ломбарды, специализирующиеся на использовании в качестве предметов залогов определенных ценностей. Для ориентира даю ссылки на первые попавшиеся сайты часового ломбарда, ломбарда ювелирных изделий, ломбарда драгоценных камней.

Операции ломбарда с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, принятыми в залог имеют свою определенную специфику. Это подтверждает содержание Письма Минфина России от 12.07.2016 №22-02-08/40867 «Об операциях ломбарда с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, принятыми в залог».

Перечень обязательных признаков, необходимых для идентификации вещей, сдаваемых в ломбард в залог или на хранение, законодательством не определен.

Тем не менее, в соответствии с упомянутыми разъяснениями, в целях однозначной идентификации ювелирного изделия в залоговом билете, кроме его наименования должны указываться его объективные параметры, поддающиеся измерению и исчислению. В качестве таковых определены:

• общий вес ювелирного изделия;
• наименование и проба драгоценного металла, из которого изготовлено изделие;
• наличие и количество вставок из драгоценных или недрагоценных камней (материалов);
• наличие механизмов, пружин, булавок и другие признаки.

Возникает вопрос относительно необходимости указания в залоговом билете сведений об оттисках пробирных клейм и именников. В этой связи следует принять во внимание, что ломбард не ограничен в праве принимать ювелирные изделия как с оттисками государственных пробирных клейм или именников изготовителей, так и без таковых. Допустимой является ситуация, когда ювелирные изделия, сдаваемые в залог, являются бывшими в употреблении и имеют следы использования (износа), выражающиеся, в том числе, в значительном деформировании оттисков пробирных клейм или именников, вплоть до полной нечитаемости содержащихся в них знаков. В подобных случаях визуальное восприятие экспертом ломбарда оттисков пробирных клейм или именников разной степени деформированности носит субъективный характер, поэтому их описание не может служить достоверным идентифицирующим признаком заложенного ювелирного изделия. Иными словами наличие сведений об оттисках пробирных клейм и именников в залоговом билете не является обязательным.

Кроме того, возникают вопросы относительно необходимости указания в залоговых билетах сведений о массе вставок, не содержащих драгоценные металлы, драгоценных и не драгоценных камнях, часовых механизмах, неразъемных браслетах, застежках, припое и пр.

В этой связи исходным является положение о том, что ломбард принимает в залог имущество, принадлежащее гражданам на правах собственности. При этом залогодержатель отвечает перед залогодателем за повреждение переданного ему предмета залога. Предусмотренные законодательством требования по обеспечению ломбардом сохранности заложенного предмета исключают возможность совершения в отношении него действий, связанных с нарушением целостности предмета залога.

Достоверное определение в ювелирных и других изделиях массы вставок из драгоценных и недрагоценных камней, а также частей ювелирных изделий, изготовленных из недрагоценных металлов, включая механизмы часов, зажигалок и подобных изделий, лезвий ножей, винтовых частей штопоров и подобных частей, пружин, осей шарниров, булавок брошей, зажимов для галстуков, значков и других подобных изделий невозможно без выкрепления указанных вставок и частей. В случае нарушения целостности соответствующего ювелирного изделия при выкреплении могут быть нарушены имущественные права залогодателя. Соответственно необходимость указания в залоговых билетах сведений о массе вставок и других неразъемных частей из недрагоценных материалов отсутствует.

Следует обратить внимание на еще одно существенное обстоятельство, касающееся отходов драгоценных металлов. Известно, что у ломбардов в процессе их деятельности могут образовываться отходы драгоценных металлов, скапливающиеся в том числе на салфетках для протирки изделий после определения их пробы, смывы с пробирных камней и надфилей и т.д. Определение содержания драгоценных металлов в каждой конкретной салфетке, смыве с пробирного камня или надфиля, в силу крайне низкого количества отходов, технически не представляется возможным.

Ломбардам же вменяется обязанность по сбору и обязательному учету таких отходов. В законодательстве срок, в течение которого необходимо направить на переработку или на аффинаж, или осуществить реализацию собранных отходов, содержащих драгоценные металлы, не определен. Соответственно допустимо осуществлять накапливание отходов, содержащих драгоценные металлы, до объемов, достаточных для направления на переработку, аффинаж или реализацию хозяйствующим субъектам, осуществляющим деятельность по переработке лома и отходов, содержащих драгоценные металлы.

С учетом указанных обстоятельств образовавшиеся при опробовании ювелирных изделий отходы физическому лицу ломбардом не возвращаются.

Советы Тезавратора:

В отличие от скупки, сдаваемые в ломбард ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней не утрачиваются безвозвратно, а могут быть по окончании договора займа возвращены залогодателем. Условием этого является выполнение им своих обязательств перед ломбардом, которые включают уплату суммы предоставленного займа и процентов за пользование им. Предоставляемые ломбардами услуги позволяют попользоваться кредитом и сохранить при этом дорогую для себя вещь.

Что можете рассказать про ломбарды? Доводилось ли вам пользоваться их услугами, и какой результат?

Ожидаю ваших советов по успешному приращению и сохранению ценностей!